Калькулятор НДС для ФОП 2028: порог 85 000 € и налоги

Для ФОП: налоги и реквизиты

Может заинтересовать

Придётся ли регистрироваться плательщиком НДС с 2028 года и сколько вы будете платить: порог 85 000 €, 2 и 3 группа, налоговый кредит. Плюс обычный калькулятор: начислить или выделить НДС 20%.

Группа единого налога

Оборот за год, грн Все поступления за 12 месяцев. Знаете оборот за месяц — умножьте на 12. Доля продаж плательщикам НДС, % Бизнесу — плательщику НДС цену можно поднять на 20%: он вернёт НДС через налоговый кредит. Покупателям-физлицам — нет. Закупки у плательщиков НДС за год, с НДС, грн Товар, аренда, услуги с НДС в счёте. Шестая часть этой суммы станет налоговым кредитом. Курс евро для порога Ориентировочный курс. Можно изменить.

Порог: 85 000 € ≈ 4 366 450 грн115%

Придётся зарегистрироваться плательщиком НДС Оборот 5 000 000 грн больше порога 4 366 450 грн на 633 550 грн. По плану правительства — с 1 января 2028 года.

Сейчас, без НДСвыгоднее

300 000 грн налогов за год

25 000 грн в месяц

Единый налог 5%	250 000 грн
Военный сбор 1%	50 000 грн

С НДС

623 333 грн налогов за год

51 944 грн в месяц

Единый налог 3%	130 000 грн
Военный сбор 1%	43 333 грн
НДС к уплате	450 000 грн

С НДС у вас будет оставаться на 123 333 грн меньше в год Это 10 278 грн в месяц. Чтобы зарабатывать столько же, цены для покупателей — неплательщиков НДС нужно поднять примерно на 3,9%.

НДС с продаж	866 667 грн
Налоговый кредит по закупкам	− 416 667 грн
НДС к уплате	450 000 грн
Доход для единого налога, без НДС	4 333 333 грн

Закона ещё нет: это расчёт по действующим ставкам и плану правительства (порог 85 000 €, старт с 2028 года). 3 группа с НДС — 3% единого налога и 1% военного сбора от дохода без НДС, без НДС — 5% и 1%. 2 группа — фиксированные суммы 2026 года. Клиентам — плательщикам НДС цена +20%, остальным — без изменений. ЕСВ одинаковый в обоих случаях и не учтён.

Сумма, грн

Ставка НДС

20% — основная ставка, 14% — некоторые агротовары, 7% — лекарства и медицинские изделия.

С НДС12 000,00 грнНДС = сумма × 20%

Без НДС	10 000,00 грн
НДС 20%	2 000,00 грн

Сумма прописью →

От ФОП 3 группы — для ФОП · BB Studio Данные проверены: 19 октября 2026 · Что известно об НДС для ФОП — в статье

Для ФОП

НДС посчитали. Теперь — сайт, готовый к НДС

Если придётся работать с НДС, сайт должен показывать цены с НДС и без, формировать счета и передавать заказы в учёт. Делаем сайты и интернет-магазины для ФОП под ключ — с онлайн-оплатой и интеграцией с BAS или 1С. Мы сами ФОП 3 группы.

Сайт от 19 900 грн, интернет-магазин от 29 900 грн
Оплата картой прямо на сайте
Google, Карты и реклама — с первого дня
Бесплатный расчёт и план запуска

Как работает калькулятор НДС для ФОП

Калькулятор сравнивает два варианта для вашего оборота: сколько налогов вы платите сейчас и сколько будете платить, когда станете плательщиком НДС. Порог — 85 000 € в год по курсу НБУ: его предварительно согласовали с донорами в сентябре 2026 года, а старт запланирован на 1 января 2028 года.

Группа и оборот за год. Оборот — все поступления от продаж за 12 месяцев, а не прибыль. Именно его калькулятор сравнивает с порогом.
Доля продаж плательщикам НДС. Таким клиентам цену можно поднять на 20%: они вернут НДС через налоговый кредит. Для физлиц и неплательщиков цена остаётся прежней, поэтому НДС — это 1/6 от чека.
Закупки с НДС. Товар, аренда, реклама, сервисы с НДС в счёте. Шестая часть этой суммы — ваш налоговый кредит.

Формулы расчёта

НДС с продаж = продажи плательщикам НДС × 20% + продажи физлицам ÷ 6.
Налоговый кредит = закупки с НДС ÷ 6.
НДС к уплате = НДС с продаж − налоговый кредит. Если кредит больше, разница переносится на следующие периоды, а в расчёте — 0.
3 группа с НДС — 3% единого налога и 1% военного сбора от дохода без НДС. Без НДС — 5% и 1% от всего оборота.
2 группа — фиксированные единый налог и военный сбор не меняются, поэтому разницу даёт только НДС. Сейчас 2 группа не может быть плательщиком НДС, поэтому это расчёт на случай, если закон позволит на ней остаться.

В итоге видно, сколько денег будет оставаться у вас за год после налогов и на сколько нужно поднять цены для физлиц, чтобы зарабатывать столько же. ЕСВ одинаковый в обоих вариантах, поэтому он не учтён.

Как начислить или выделить НДС 20%

Вторая вкладка — обычный калькулятор НДС. Начислить НДС: сумма без НДС × 20%, итого — сумма × 1,2. Выделить НДС из суммы с НДС: сумма × 20 / 120, то есть сумма ÷ 6. Например, в 12 000 грн с НДС — 2 000 грн НДС и 10 000 грн без НДС. Для ставки 7% — сумма × 7 / 107, для 14% — сумма × 14 / 114.

Что стоит знать перед решением

Закона ещё нет, поэтому расчёт — по действующим ставкам Налогового кодекса и плану правительства. Порог, порядок подсчёта оборота и ставки для 2 и 3 группы ещё могут измениться. Калькулятор также не учитывает, что часть покупателей может уйти из-за повышения цен. Прежде чем регистрироваться плательщиком НДС или менять группу, посоветуйтесь с бухгалтером.

Что уже решено, хронологию и примеры для магазина и услуг мы собрали в статье «НДС для ФОП с 2028 года». Налоги по действующим правилам — в калькуляторе налогов ФОП, а счёт с НДС можно составить в генераторе счетов и актов.

Пригодится вместе с этим

Калькулятор налогов ФОП Сколько платить: единый налог, военный сбор и ЕСВ Счёт, акт и накладная для ФОП Счёт, акт и накладная за 2 минуты, без регистрации Сумма прописью Гривны, доллары, евро словами — с НДС, для счёта и договора

Подробнее в блоге

НДС для ФОП с 2028 года: порог 85 000 €, кого затронет и сколько платить НДС для ФОП не отменили, а перенесли на 2028 год. Что уже решено, кого затронет порог 85 000 €, сколько будут платить магазины и услуги на п

Оцените инструмент

Так мы знаем, что доработать в первую очередь

Будьте первым, кто оценит 5.0 из 5 0 голосов

Частые вопросы

Придётся ли ФОП платить НДС с 2028 года?

Если вы на 2 или 3 группе и оборот за 12 месяцев превысит 85 000 € (примерно 4,37 млн грн по курсу НБУ в сентябре 2026 года) — да, по плану правительства и МВФ с 1 января 2028 года. 1 группы это не касается: её лимит меньше порога. Закон должны принять до конца апреля 2027 года.

Как калькулятор считает НДС к уплате?

НДС с продаж — это 20% сверху для клиентов — плательщиков НДС и 1/6 от чека для физлиц, потому что для них цена не меняется. Из этой суммы вычитается налоговый кредит — 1/6 от закупок с НДС. Разница — НДС к уплате.

Почему с НДС единый налог 3%, а не 5%?

Так сейчас работает 3 группа: плательщик НДС платит 3% единого налога, неплательщик — 5%. Военный сбор в обоих случаях — 1% дохода. С НДС эти проценты считают от дохода без НДС.

Что указать в доле продаж плательщикам НДС?

Долю выручки от компаний и ФОП, которые сами зарегистрированы плательщиками НДС. Им можно выставлять цену на 20% выше: они вернут НДС через налоговый кредит. Если продаёте только физлицам, ставьте 0%.

Как выделить НДС из суммы?

Разделите сумму с НДС на 6 — это НДС по ставке 20% (сумма × 20 / 120). Например, в 12 000 грн с НДС — 2 000 грн НДС и 10 000 грн без НДС. Для ставки 7% — сумма × 7 / 107, для 14% — сумма × 14 / 114. Это делает вторая вкладка калькулятора.

Насколько точен этот расчёт?

Это оценка по действующим ставкам и порогу 85 000 €, потому что закона ещё нет. Закон может изменить порог, порядок подсчёта оборота и ставки. ЕСВ и изменение спроса калькулятор не учитывает. Мы обновим его, как только закон примут.

Мы предлагаем

NEW CASE

Сделаем первый шаг к вашему сайту — напишите нам

Калькулятор НДС для ФОП с 2028 года